Rozdíl mezi účetnictvím a knihou pohledávek

Dotaz:

Od jiné účetní firmy k nám přechází SVJ, kterému účetnictví nově od 1.1. budeme zajišťovat my. Jak zaúčtovat rozdíl mezi účetnictvím a knihou pohledávek? V dodané rozvaze je konečný zůstatek účtu 311 v částce -7 388,- Kč, v knize pohledávek 0,- Kč. Původní účetní firma nám sdělila že na účtu 311 jsou pouze platby od vlastníků, SVJ žádné faktury nevystavovalo, a dál s námi nekomunikuje. Jak zaúčtovat zůstatek účtu odběratelé, pro nás…